Оборотный капитал и кассовый разрыв

Сколько средств нужно под план продаж и в каком месяце их может не хватить.

Расчёт показывает, хватает ли средств на план продаж и в каком месяце возникает нехватка.

План продаж

Число месяцев на сколько месяцев вперёд считаете

План продаж по месяцам, сум из плана продаж на период

Себестоимость и материалы

Доля себестоимости в выручке, % из калькуляции, у экономистаДоля материалов и покупных в себестоимости, % данные снабжения. Материальная часть платится поставщику

Сроки и отсрочки

Сроки переводятся в месяцы по 30 дней.

Срок хранения запасов, дни фактическая оборачиваемость с неликвидом, из учёта запасовДлительность производственного цикла, дни от запуска до готовности, у производстваОтсрочка платежа клиентам, дни из договоров с клиентамиОтсрочка платежа поставщикам, дни из договоров с поставщикамиАванс поставщику, % доля материальной части, уходящая авансомЗа сколько дней до поставки платится аванс

Обязательства на начало

Остаток средств на начало периода, сум из выписки и кассы на стартеДолг поставщикам на начало периода, сум принятые обязательства, включая частично оплаченные поставкиВ каком месяце гасится долгДебиторская задолженность на начало периода, сум отгружено и не оплачено на стартеВ каком месяце поступает

Расходы и финансирование

Постоянные расходы в месяц, сум аренда, оклады, связь — из бюджетаСтавка финансирования, % годовых ставка кредита или овердрафта из договора. Финансируется пиковая потребность

Платежи по кредитам по месяцам, сум график погашения, из договоров

Цифры остаются в браузере до закрытия вкладки и на сервер не уходят.

Факт продаж за период, сум сколько уже продано за те же месяцы — из учёта продажЧто считается фактом

Месяц	Поступления	Платёж поставщику	Оплата производства	Постоянные	Кредиты	Остаток на конец	Потребность в ОК

Что смотреть на предприятии

План продаж по месяцам: из плана продаж на период, у коммерческого отдела; участок — продажи
Доля себестоимости и доля материалов: из калькуляции и у снабжения; участок — производство и снабжение
Сроки хранения, цикла и отсрочек: из учёта запасов и договоров с клиентами и поставщиками; участок — склад, производство и договоры
Остаток средств и долги на начало периода: из выписки, кассы и актов сверки; участок — казначейство

Результат меняется вместе со сроками, отсрочками и себестоимостью, введёнными выше. Это оценка потребности в средствах, не бухгалтерский расчёт.

Дальше по этим цифрам нужна работа специалистов UKEY на предприятии — свести план и факт продаж, разложить платежи по месяцам и закрыть потребность в обороте в том месяце, где остаток уходит в минус.

Передать задачу UKEY Тесты оценки руководителя и команды